Czy pow­inienem wypłacić środ­ki zgroma­dzo­ne w prywatnym fund­uszu emerytalnym?

Prywatny fundusz emerytalny nie jest obowiązkowy, lecz każda osoba pracująca na Islandii może zdecydować się na odkładnie oszczędności w taki sposób.

W normalnej sytuacji środki zgromadzone w prywatnym funduszu emerytalnym (funduszu dodatkowym) można wykorzystać najwcześniej po osiągnięciu 60 roku życia. Islandzki rząd w ramach działań mających na celu złagodzenie wpływów epidemii wirusa COVID-19 na gospodarkę, zezwolił na wypłatę zgromadzonych środków, niezależnie od wieku. Dozwolone jest wycofywanie maksymalnie 800 000 koron miesięcznie przez okres 15 miesięcy.

Należy jednak wziąć pod uwagę kilka kwestii:

• Chociaż rząd zaprezentował możliwość wypłat z funduszu jako część swojego planu pomocowego skierowanego dla osób, które mogą znaleźć się w trudnej sytuacji finansowej, musimy pamiętać, że zgromadzone środki – nie są pieniędzmi należącymi do rządu. Decyzja rządu daje nam tylko możliwość skorzystania ze zgromadzonych przez nas oszczędności na prywatnym funduszu emerytalnym, wcześniej niż to było dotychczas dozwolone.
• Nie unikniesz zapłacenia podatków. Islandzki system podatkowy jest dość skomplikowany, w związku z tym, jeżeli przekroczysz określoną kwotę wynagrodzenia w danym miesiącu, wysokość podatku do zapłacenia znacząco wzrośnie. Wypłata maksymalnej kwoty w połączeniu z Twoją pensją, będzie najprawdopodobniej skutkować tym, że zapłacisz wyższe podatki, niż jeżeli wypłacałbyś mniejsze kwoty lub zaczekał z wycofaniem oszczędności do osiągnięcia wieku emerytalnego.
• Osoby przeprowadzające się z Islandii do jednego z państw Europejskiego Obszaru Gospodarczego (EOG) zwykle nie mogą zabrać ze sobą zgromadzonych w funduszu środków, mogą więc wykorzystać tę możliwość.
• Pierwotne uzasadnienie ograniczenia możliwości wypłat z funduszu, tylko do grupy osób w wieku 60 lat oraz starszych jest wciąż aktualne. System został wdrożony celem zapewnienia większej stabilizacji finansowej w czasie emerytury. Wypłata środków z funduszu, może zmniejszyć Twoje oszczędności, które zgromadziłeś na czas emerytury.

Prywatny fundusz emerytalny nie jest obowiązkowy, lecz każda osoba pracująca na Islandii może zdecydować się na odkładnie oszczędności w taki sposób. Jeżeli będziesz deponował 2-4% Twojej miesięcznej pensji na koncie w dodatkowym funduszu emerytalnym, wówczas Twój pracodawca będzie prawnie zobligowany do wpłaty na to konto dodatkowych 2%. Tylko ta możliwość, czyni dodatkowy fundusz emerytalny prawdopodobnie najlepszą formą oszczędzania na Islandii, a dodatkowo gromadzone środki podlegają dziedziczeniu oraz są zwolnione z podatku od dochodu kapitałowego oraz nie wpływają na obniżenie przysługującej emerytury. Ponadto, oszczędności w dodatkowym funduszu emerytalnym nie mogą być wykorzystane przez wierzycieli, w przypadku bankructwa. Dodatkowy fundusz emerytalny jest więc cennym zasobem, który powinieneś potraktować bardzo poważnie i zapisać się do niego, jeśli jeszcze tego nie zrobiłeś.

Czy wypłata środków jest więc dobrym pomysłem?

Ze względu na znaczenie prywatnego funduszu emerytalnego dla emerytów w Islandii, powinieneś bardzo poważnie przemyśleć decyzję o wypłaceniu oszczędności w nim zgromadzonych. Rząd udzielił tymczasowego dostępu do tych środków jako możliwą formę pomocy osobom, które popadną w poważne problemy finansowe. Najbliższa przyszłość gospodarki Islandzkiej jest niepewna, podobnie jak reszty gospodarek światowych. Rekordowa liczba ludzi straciła zatrudnienie, przynajmniej częściowo. Jeśli Twoja sytuacja finansowa jest zagrożona i nie poradzisz sobie bez dodatkowych środków, wówczas wypłata oszczędności z funduszu może być dla Ciebie dobrym rozwiązaniem. Pamiętaj jednak, że w przypadku bankructwa, będą to jedne z nielicznych aktywów, które będziesz mógł zatrzymać. Dla osób, którym nie grożą jednak natychmiastowe tarapaty finansowe, rozsądniejszym rozwiązaniem może być trzymanie się pierwotnego planu, pozostawienie zgromadzonych oszczędności w funduszu i korzystanie z ich owoców, kiedy będą najbardziej tego potrzebować – na emeryturze.

Autorem jest Björn Berg Gunnarsson, Kierownik działu analiz i działalności edukacyjnej banku Íslandsbanki.